Sobregiro bancario en Perú: qué es, comisiones, intereses y cómo evitarlo

Datos comprobados en septiembre de 2026.

Qué es el sobregiro bancario en Perú y cómo se genera en tu cuenta

El sobregiro bancario en Perú ocurre cuando tu cuenta queda en negativo porque el banco autoriza una operación por encima del saldo disponible y cubre la diferencia como un crédito temporal. No necesitas firmar un pagaré en ese momento: el propio movimiento genera la deuda y desde el primer día corren intereses.

En la práctica del sistema financiero peruano, supervisado por la SBS, se distinguen dos situaciones. El sobregiro pactado es el que acordaste antes con el banco, normalmente al abrir una cuenta corriente en Lima, Arequipa o Trujillo; tienes un límite aprobado y sabes cuánto puedes girar en rojo. El sobregiro no pactado aparece sin acuerdo previo, por decisión puntual del banco frente a una operación que excede tu saldo: un cheque, un débito automático, una compra con tarjeta de débito o un retiro en cajero.

Los casos más frecuentes en cuenta corriente y en cuenta sueldo son las cuotas de créditos que se debitan automáticamente, los pagos de servicios, las suscripciones, las compras por internet y los cheques girados. Si tu remuneración aún no ha sido abonada y el débito entra antes, la cuenta entra en sobregiro aunque al día siguiente ingrese tu sueldo.

Saldo contable vs. saldo disponible

No son lo mismo y esa diferencia genera muchos sobregiros involuntarios.

El saldo contable es lo que figura registrado en tu cuenta, incluyendo depósitos con cheques de otros bancos que aún están en canje. El saldo disponible es lo que realmente puedes usar en ese instante. El glosario del BCRP define con precisión estos conceptos de saldo y sobregiro para el sistema peruano.

Si te abonan un cheque de otro banco el viernes y el lunes intentas pagar con todo ese monto, tu saldo contable puede mostrar 2.000 soles (PEN) pero tu disponible quizá sea de 500 soles (PEN) hasta que el canje se confirme. Cualquier cargo por encima del disponible te deja en rojo.

Glosario breve para entender tu estado de cuenta

• Saldo contable: total registrado, con operaciones aún en tránsito.
• Saldo disponible: monto efectivamente utilizable.
• Sobregiro pactado: línea autorizada previamente, con límite y tasa informada.
• Sobregiro no pactado: descubierto ocasional autorizado por el banco sin pacto previo, más caro y sin derecho contractual a que se repita.
• TEA compensatoria: interés por el uso del dinero en sobregiro.
• Interés moratorio: interés adicional si no regularizas en el plazo que el banco te comunica.
• Cargo o comisión por sobregiro: cobro que algunas entidades aplican por gestionar el descubierto, distinto del interés.

En Perú la información de tasas y comisiones debe estar en el tarifario y en la hoja resumen que te entrega el banco. Revisar esos documentos antes de operar en cuenta corriente evita sorpresas, sobre todo si usas la cuenta para pagos de planilla o para girar cheques de tu negocio en Gamarra o en el Centro de Lima.

Tipos de sobregiro que ofrecen los bancos en Perú

No todo sobregiro es igual. La forma en que se aprueba, su disponibilidad y su costo cambian bastante.

Comparativa de modalidades vigentes en el Perú

Qué implica cada uno en el día a día

• Sobregiro pactado: útil si giras cheques o tienes débitos fijos y quieres evitar el protesto. Pagas solo por los días que lo usas, pero el banco puede revisar el límite cada cierto tiempo y ajustarlo si tu comportamiento cambia.
• Sobregiro no pactado: es la solución más cara para un apuro. Como no hay pacto, el banco no está obligado a cubrirte la próxima vez, y el costo por día es mayor.
• Línea de crédito asociada: funciona como colchón planificado. Si en tu empresa en Trujillo pagas planilla los días 28 y tu cliente te paga los 30, la línea evita el rojo con un interés menor y sin el estigma del sobregiro reiterado.

Si operas con cuenta sueldo, la mayoría de bancos en Perú no ofrece sobregiro pactado; solo podría darse un no pactado excepcional. En cuenta corriente de persona jurídica es donde el pactado es más común. Consulta siempre el tarifario en la agencia o en el portal del banco y verifica la TEA y si hay comisión por operación en descubierto.

Comisiones, intereses y otros costos del sobregiro en soles (PEN)

Quedar en rojo no es solo devolver lo prestado. En Perú el costo tiene hasta tres componentes que se suman por cada día que sigues en negativo.

Componentes del costo

• Interés compensatorio: es la TEA que el banco cobra por haberte prestado esos soles. Se calcula por días y es el componente principal.
• Interés moratorio: se añade si no regularizas dentro del plazo que el banco te comunica en el contrato o en la comunicación de sobregiro. Es un porcentaje adicional sobre el capital en atraso.
• Comisión o cargo por sobregiro: algunas entidades cobran un monto fijo por la gestión del descubierto, además de los intereses. Debe figurar en el tarifario registrado en la SBS.
• ITF y gastos operativos: el Impuesto a las Transacciones Financieras (0,005% en 2026) y eventuales portes también se aplican sobre la operación que originó el sobregiro.

Las TEA de sobregiro en el Perú son de las más altas del sistema. A modo referencial, los tarifarios publicados en 2026 muestran TEA compensatorias que superan el 60% anual para sobregiro no pactado y que rondan el 35% a 50% anual para el pactado, según banco y perfil. La cifra exacta siempre es la de tu contrato y tarifario vigente: no hay una TEA única nacional.

Ejemplo con 800 soles (PEN) por 7 días — cifra 1 de 3

Imagina a Carla, administradora en Cusco, con cuenta corriente en un banco de Lima. Gira un cheque por 800 soles (PEN) sin fondos suficientes. El banco autoriza un sobregiro no pactado por 7 días calendario hasta que ingresa la transferencia de un cliente.

Datos del ejemplo: capital en sobregiro 800 soles (PEN), TEA compensatoria 68% anual (2026), interés moratorio no aplica porque regulariza dentro de la semana, comisión por sobregiro 40 soles (PEN) según tarifario.

Cálculo del interés compensatorio por 7 días:

Interés = 800 x 0,68 / 360 x 7 = 10,58 soles (PEN) aproximadamente.

Costo total del episodio: 10,58 soles (PEN) de intereses + 40 soles (PEN) de comisión = 50,58 soles (PEN). Si además se hubiera aplicado interés moratorio de 15% anual por demora adicional, sumaría 800 x 0,15 / 360 x días de atraso. Por eso un descubierto pequeño se encarece rápido cuando se acumulan días y comisiones.

Para comparar, si Carla hubiera usado su línea de crédito asociada con TEA de 28% anual (2026), el interés por 7 días habría sido 800 x 0,28 / 360 x 7 = 4,36 soles (PEN), sin comisión por sobregiro. La diferencia muestra por qué el sobregiro no pactado es la opción más cara.

Revisa siempre si tu banco cobra la comisión por cada evento o una sola vez por periodo en rojo. Algunos tarifarios en Perú la cobran por cada día en descubierto, otros por operación. Esa letra pequeña cambia el costo final más que la TEA.

Cómo se calcula el interés por días de sobregiro

El sistema financiero peruano calcula los intereses por días calendario sobre base de 360 días, como establece la práctica bancaria supervisada por la SBS y el BCRP.

Fórmula

Interés diario = Capital en sobregiro x TEA / 360

Interés total = Capital x TEA / 360 x número de días en rojo

Si hay interés moratorio, se calcula igual pero con la tasa moratoria y solo por los días en mora, y se suma al compensatorio.

Ejemplo numérico resuelto en soles (PEN)

Caso: sobregiro de 1.200 soles (PEN) durante 10 días, TEA compensatoria 55% anual (2026).

1. Tasa diaria = 0,55 / 360 = 0,0015277
2. Interés por día = 1.200 x 0,0015277 = 1,833 soles (PEN)
3. Interés por 10 días = 1,833 x 10 = 18,33 soles (PEN)

Si a partir del día 4 entra en mora con tasa moratoria de 12% anual (2026), el moratorio por los 7 días restantes sería: 1.200 x 0,12 / 360 x 7 = 2,80 soles (PEN). Total intereses = 18,33 + 2,80 = 21,13 soles (PEN), más la comisión que indique el tarifario.

Este cálculo es el que verás detallado en tu estado de cuenta como "interés sobregiro" y "interés moratorio". Pide siempre el sustento si el monto no coincide con la fórmula.

Plazos para regularizar y qué pasa si no pagas

Quedar en rojo obliga a actuar rápido. En Perú el plazo para cubrir el sobregiro no es un capricho del asesor: está en el contrato de cuenta corriente y en la comunicación que el banco te envía cuando se genera el descubierto.

Plazos clave que debes controlar

• Regularización inmediata: la mayoría de contratos exige cubrir el sobregiro en 1 a 3 días hábiles desde que se genera. Si giraste un cheque sin fondos un lunes en Lima, el banco espera el abono a más tardar el miércoles o jueves.
• Plazo de tolerancia comunicado: algunos bancos notifican por correo o banca móvil un plazo de 48 horas para abonar. Vencido ese lapso, aplican interés moratorio y reportan la incidencia.
• Reporte a centrales de riesgo — cifra 2 de 3: si no pagas dentro de 30 días calendario desde que se originó el sobregiro, la deuda impaga puede ser reportada como crédito vencido a las centrales de riesgo (Central de Riesgos de la SBS y centrales privadas como Equifax – Infocorp). Ese reporte permanece hasta que canceles y luego se actualiza como pagado, pero el historial de atraso queda registrado por el periodo que establece la normativa de la SBS.
• Protesto de cheque y cierre de cuenta: si el sobregiro se originó por un cheque y el banco decide no cubrirlo, el cheque se protesta y queda constancia en la Cámara de Comercio de Lima. Con protestos reiterados o con sobregiros no regularizados, el banco puede cerrar tu cuenta corriente por incumplimiento contractual, previo aviso conforme al contrato.
• Cobranza y bloqueo: vencido el plazo, la deuda pasa a cobranza. El banco puede compensar automáticamente contra cualquier saldo futuro que ingrese a tus cuentas en la misma entidad, conforme a las cláusulas de compensación pactadas.

Qué hacer para no llegar a ese punto

1. Abona el mismo día aunque sea parcialmente. Cada sol que repones reduce capital y corta intereses.
2. Coordina con tu ejecutivo si sabes que un pago entrará tarde. A veces es más barato pedir una extensión de un día que pagar moratorios y comisión.
3. Si el sobregiro fue por un error (doble débito), reclama en el acto con tu constancia en el Libro de Reclamaciones y ante la SBS vía su portal de usuarios.
4. Evalúa migrar el colchón a una línea de crédito asociada si tus desfases de caja son recurrentes. Paga menos interés y evitas el reporte por sobregiro.

Regularizar en 1 a 3 días hábiles evita el interés moratorio y el reporte a centrales de riesgo; a partir de 30 días calendario sin pago, el sobregiro impago ya puede figurar como deuda vencida y complicar futuros créditos en cualquier banco del Perú.

Mantener la cuenta con alertas de saldo bajo en tu app, conciliar a diario el disponible y programar los débitos automáticos para después de la fecha de abono de planilla son hábitos simples que en Lima, Arequipa o Piura evitan la mayoría de sobregiros. Si ya estás en rojo, prioriza cubrir ese saldo antes que cualquier otro pago: es la deuda más cara que tienes esa semana.

Preguntas frecuentes